Банківський депозит залишається одним із найзрозуміліших інструментів для збереження коштів. Проте рекламна ставка банку (наприклад, 14% або 16% річних) майже ніколи не дорівнює реальному прибутку, який ви отримаєте на руки.
Наш калькулятор складних відсотків дозволяє за лічені секунди дізнатися чистий дохід (“Net Profit”), враховуючи три головні фактори, що «з’їдають» або примножують ваші гроші:
- Оподаткування доходів фізичних осіб.
- Військовий збір.
- Ефект капіталізації (складний відсоток).
Податки на депозити в Україні: актуальні ставки
Станом на 2026 рік дохід, отриманий від розміщення коштів на депозитних рахунках, підлягає обов’язковому оподаткуванню. Банк виступає податковим агентом, тому він самостійно вираховує податки перед виплатою відсотків клієнту.
Сумарне податкове навантаження складає 19.5% від суми нарахованих відсотків:
- 18% — Податок на доходи фізичних осіб (ПДФО).
- 1.5% — Військовий збір (ВЗ).
Важливо: Податок стягується лише з прибутку (відсотків), а не з тіла депозиту. Якщо ви поклали 100 000 грн, ця сума повернеться вам у повному обсязі, податком обкладається лише “бонус”, який нарахував банк.
Простий vs Складний відсоток (Капіталізація)
Вибір методу нарахування відсотків може суттєво вплинути на кінцеву суму, особливо на довгих дистанціях.
Простий відсоток
Виплата відсотків відбувається в кінці терміну або щомісяця на окремий картковий рахунок (ви їх витрачаєте). Тіло вкладу не змінюється.
Формула розрахунку простих відсотків:
$$S = P \times \left(1 + \frac{r \times t}{100}\right)$$
Складний відсоток (Капіталізація)
Відсотки виплачуються щомісяця і додаються до тіла вкладу. У наступному місяці відсоток нараховується вже на збільшену суму. Працює ефект “снігової кулі”.
Формула складних відсотків:
$$S = P \times \left(1 + \frac{r}{12 \times 100}\right)^{n}$$
Де змінні означають:
- $S$ — кінцева сума депозиту.
- $P$ — початкова сума вкладу.
- $r$ — річна відсоткова ставка.
- $t$ — термін вкладу в роках.
- $n$ — кількість місяців (періодів капіталізації).
Таблиця порівняння прибутку (Вклад 100 000 грн під 15% на 2 роки)
| Тип нарахування | Прибуток (Gross) | Податки (19.5%) | На руки (Net) | Ефективна ставка |
| Простий % (виплата в кінці) | 30 000 ₴ | 5 850 ₴ | 24 150 ₴ | 12.08% |
| Складний % (капіталізація) | 34 735 ₴ | 6 773 ₴ | 27 962 ₴ | 13.98% |
Як бачимо, завдяки капіталізації вкладник отримує на 3 812 грн більше при тих самих умовах.
Як користуватися калькулятором
Наш інструмент дозволяє моделювати різні сценарії накопичення.
- Сума та термін: Введіть стартовий капітал та бажаний термін зберігання коштів.
- Ставка та податки: Вкажіть номінальну ставку банку. Поле податків (19.5%) заповнено автоматично згідно з законодавством 2026 року, але ви можете його змінити для специфічних випадків.
- Капіталізація: Поставте галочку, якщо плануєте залишати відсотки на рахунку для примноження прибутку.
- Поповнення: Ця опція критично важлива для тих, хто використовує депозит як інструмент накопичення на велику ціль. Введіть суму, яку готові відкладати щомісяця.
Що таке “Реальна ставка”?
У блоці результатів ви побачите параметр “Реальна ставка” (або ефективна ставка). Це показник, який демонструє реальну прибутковість вашого вкладу після сплати всіх податків та з урахуванням ефекту складного відсотка.
Саме на цей показник варто орієнтуватися, порівнюючи депозит з іншими інструментами інвестування, такими як ОВДП (де податок на доходи фізосіб відсутній, сплачується лише військовий збір 1.5%) або валютні вклади.